El Servicio de Impuestos Internos (SII) comenzará a recibir información de los bancos sobre contribuyentes que reciban un gran volumen de transferencias a partir de enero de 2025. Esta medida forma parte de la Ley de Cumplimiento Tributario, conocida como «antievasión», que busca asegurar que todos paguen los impuestos correspondientes a sus actividades comerciales. Los bancos deberán reportar semestralmente las transacciones de quienes reciban 50 o más transferencias en un solo día, semana o mes, o 100 transferencias en un semestre.
Carolina Saravia, subdirectora de Fiscalización del SII, señaló que esta información será utilizada para identificar a quienes operen de manera informal sin cumplir con las normativas tributarias. El objetivo es detectar actividades comerciales no declaradas, especialmente aquellas que se realicen a través de redes sociales sin emitir boletas o pagar impuestos. Según Saravia, el análisis de estos datos permitirá enfocar los esfuerzos de fiscalización en los casos con mayor riesgo de evasión.
Sin embargo, la medida no afectará a quienes no realizan actividades comerciales. Saravia aclaró que transferencias por causas sociales, como rifas solidarias o fondos recaudados por comunidades, no serán objeto de fiscalización. El foco está puesto en quienes generan ingresos sin cumplir con las normativas tributarias vigentes, como el inicio de actividades o la emisión de documentos fiscales.
Con esta nueva normativa, el SII espera mejorar la detección de evasión fiscal y asegurar que todos los contribuyentes formales cumplan con sus obligaciones tributarias, especialmente en el comercio informal y las ventas por redes sociales.
