El Servicio de Impuestos Internos detectó que los querellados utilizaban una sofisticada red de proveedores inexistentes, sin bodegas ni trabajadores, para aumentar ilegalmente sus créditos fiscales de IVA y reducir el pago de impuesto a la renta.
Una nueva ofensiva legal lanzó el Servicio de Impuestos Internos (SII) contra la evasión tributaria en el sector de las importaciones. A través de su Dirección Regional de Valdivia, el organismo interpuso una querella criminal contra dos empresarios de nacionalidad china, representantes legales de un «mall chino», tras desvelar una maquinaria de fraude que operaba con 20 empresas fantasma.
El perjuicio fiscal, actualizado a septiembre de 2025, asciende a $310.753.001, monto defraudado mediante el uso sistemático de documentos tributarios falsos para reducir ilegalmente su carga de impuestos.
La mecánica del engaño: IP compartidas y oficinas virtuales
La investigación del SII permitió establecer que, entre febrero de 2023 y junio de 2024, los querellados registraron 163 facturas electrónicas falsas por operaciones que nunca existieron. Estas maniobras se dividieron en dos frentes:
- IVA: Aumentaron artificialmente sus créditos fiscales por un monto de $128.354.512.
- Impuesto a la Renta: Declararon costos y gastos inexistentes en los periodos 2024 y 2025, causando un perjuicio de $182.398.489.
El «talón de Aquiles» de la banda fue la tecnología. Los fiscalizadores detectaron que las supuestas empresas proveedoras utilizaban las mismas direcciones IP para emitir facturas y declarar impuestos, lo que delató la coordinación centralizada del fraude.
Proveedores sin bodegas ni trabajadores
Al verificar los domicilios de los 20 proveedores, el SII constató que se trataba de una fachada:
- Oficinas virtuales: No poseían infraestructura física ni fueron ubicados en los domicilios registrados.
- Sin logística: Carecían de bodegas para almacenar mercadería y no tenían trabajadores contratados.
- Sin origen legal: Cruzando datos con Aduanas y la Tesorería General de la República, se confirmó que ninguna de estas empresas realizó importaciones ni pagó impuestos aduaneros. En resumen, las mercaderías que decían vender no tenían origen verificable.
Un patrón nacional
Este caso en la Región de Los Ríos no es aislado. Hace solo dos semanas, el SII emprendió acciones similares contra cinco ciudadanos chinos en el Barrio Meiggs de Santiago, donde la evasión alcanzó la sideral cifra de $2.357 millones. El patrón se repite: grandes centros comerciales de productos importados que utilizan sociedades de papel para burlar al Fisco chileno.
